院屬各事業單位、國科控股各控股企業：

為做好中科院企業2019年度財務會計決算報告編報工作，國科控股於2020年1月22日發布《關於做好2019年度企業財務會計決算報告工作的通知》（科資發財字〔2020〕2號），對決算工作做了詳細安排，考慮到近期新冠肺炎疫情防控形勢依然複雜嚴峻，企業全麵複工複產也麵臨不確定性，2019年度決算報告將采取遠程人工彙審，不再組織現場彙審，為了保障決算工作有序開展，現就有關工作補充通知如下：

一、工作組織

為落實國務院向全國人大常委會報告國有資產管理情況製度，按照財政部要求加強分析報告工作，院屬各事業單位、國科控股投資的一級控股企業（以下簡稱“彙總單位”）本年首次需要報送國有資產管理情況報告和財務情況說明書，以反映所屬控股企業資產和財務的整體情況。同時，彙總單位需要負責組織所屬控股企業決算工作，積極跟進所屬企業決算工作進展，解決填報過程中的問題，督導各企業按時完成決算報送；按時彙總、審核、報送所屬控股企業決算報告，並根據審核意見，組織各企業對決算報告進行修改完善，確保圓滿完成決算任務。

二、報送內容

（一）彙總單位

彙總單位報送電子材料和紙質材料。

1.電子材料報送內容

（1）2019年度國有企業財務會計決算報表。院屬事業單位報送疊加彙總表，國科控股投資的一級控股企業報送合並報表（單戶企業報送單戶報表）。

（2）2019年度財務情況說明書。本報告應嚴格按照模板要求撰寫所屬控股企業整體情況，深入、客觀反映企業財務狀況和經營成果。

（3）2019年度國有資產管理情況報告。本報告應嚴格按照模板要求撰寫所屬控股企業的整體情況，不得對模板內容進行改動，不涉及的部分應寫“無”；對財務狀況和投資情況不得僅羅列數據，應深入挖掘數據內涵，力求分析到位；對重要工作、困難挑戰及改革建議部分應認真思考，全麵反映實際情況，提出有建設性的意見。

（4）中介機構出具的2019年度審計報告和管理建議書。僅國科控股投資的一級控股企業報送，院屬各事業單位無需報送。

（5）其他材料。如果涉及以下情形，彙總單位還應報送統一的說明文件（彙總所屬控股企業涉及的情形）：彙總單位所屬控股企業2019年度決算填報戶數與上年存在差異的情形；企業審計報告意見類型是保留意見、無法表示意見或否定意見的情形；決算報表中所有者權益變動表的“其他”項填列數據的情形。

2.紙質材料報送內容

紙質材料報送內容包括2019年度國有企業財務會計決算報表、2019年度財務情況說明書、2019年度國有資產管理情況報告，由彙總單位加蓋本單位公章後報送。

（二）其他控股企業

除彙總單位外，其他控股企業僅報送電子材料，無需報送紙質材料。電子材料報送內容包括2019年度國有企業財務會計決算報表、2019年度財務情況說明書、中介機構出具的2019年度審計報告和管理建議書。

三、報送時間與方式

各彙總單位須將所屬控股企業財務會計決算報告電子材料（通過財政部統一報表離線客戶端軟件生成JIO格式文件），於3月25日前報送至國科控股聯係人郵箱。彙總單位的紙質材料於4月20日前郵寄至國科控股聯係人。

受疫情影響不能如期完成決算工作的控股企業，應將情況及時反饋至彙總單位。彙總單位應將相關決算工作進展、影響因素、應對措施、預判完成時效等情況形成說明文件並加蓋本單位公章，於3月20日前將說明文件的掃描件報送至國科控股聯係人郵箱。

四、報審流程

2019年財務會計決算報告報送和審核流程如下：

（一）各控股企業應認真、按時完成決算報告，通過軟件審核功能進行數據審核，借助軟件查詢模板進行差錯判斷，審核無誤後將決算報告報送至彙總單位。

（二）彙總單位負責收集所屬控股企業決算報告，並進行複審，複審無誤後報送至國科控股聯係人郵箱。

（三）國科控股審核老師對決算報告進行審核，並通過電話、微信、郵件、QQ等方式向彙總單位反饋審核意見，彙總單位接到審核意見後，組織所屬控股企業按時按要求完成修改，直至審核通過。

五、聯絡信息

為了保障決算報告報送渠道暢通，決算數據審改便捷，各彙總單位應填報本單位並組織所屬控股企業填報《企業決算工作聯絡信息表》（見附表），彙總單位彙總信息後，於3月15日前報送至國科控股聯係人郵箱。

國科控股聯係人：王楠楠；電話：010-86312115；聯係郵箱：2301268947@qq.com；地址：北京市海澱區科學院南路2號融科資訊中心B座14層（100190）。

六、工作要求

（一）積極應對疫情影響，保障工作如期完成

受疫情影響，各企業賬務核對、年度審計等決算基礎工作有所延誤，按時完成決算工作存在一定困難。因此，各單位應積極思考應對措施，努力把影響降到最低，保障決算工作如期完成。

（二）強化各級責任意識，保障決算報告質量

2019年決算彙審方式變更為遠程彙審，彙審方式的變化給決算審改工作帶來很大挑戰。因此，各企業應認真填報各項數據，把好數據第一關，各彙總單位應強化審核責任，組織落實好複審工作，確保決算報告質量。

附表：企業決算工作聯絡信息表

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2020年3月6日